怀化市中心特殊教育学校2023年度部门整体支出绩效评价报告

一、部门、单位基本情况

（一）机构设置情况

2023年度本部门财政补助事业单位独立核算机构1个，内设办公室、教导室、总务室、校安办、督导室、德育室、信息中心7个处室。

（二）人员编制情况

我校是独立核算的财政全额拨款事业单位，执行事业单位会计制度，编制部门给我校定有事业编制81个，2023年末我校共有在职教职员工71人，临聘教师34人，退休人员9人。

（三）主要职能 

怀化市中心特殊教育学校直属怀化市教育局管理，主要担负鹤城、中方、新晃、通道四县市区残障儿童少年和怀化各县市区听障儿童少年的教育教学以及县级特校教师培训及业务指导工作，是一所集康复教育、学前教育、小学、初中、高中于一体的十二年一贯制特殊教育学校。

（四）绩效目标设定情况

在新的一年中，我校的总体目标设定是：继续立足校本促发展，求真务实创特色品牌。

1.构建常规模式，扎扎实实地提高教育教学效率。

学校将进一步加强教学常规管理，完善教学过程管理，强化教学要素和教学流程的监控，建立有效的教学工作运行机制，坚定不移地提高课堂教学效率。

2.继续深化三类残疾儿童教育，并向两头延伸（即学前教育和职高教育）。

明年扩大高中教育招收范围，保障残疾儿童接受教育的权利。

3.立足校本研究，提高教师职业道德与教学能力。

a.坚持“党建”引领，加强“立德树人”。

全面坚持以“党建”为引领，以“清廉学校”创建工作为契机，充分发挥好我校先锋党支部的战斗堡垒作用和全体党员的先锋模范作用。加强党建工作和教育教学工作深度融合，使党员教师成长为政治过硬、业务精湛的骨干教师、教学名师；持续锻造全体党员的政治品格，让党员教师真正成为我校各项工作中的排头兵和中坚力量。全面坚持“立德树人”。立足特校实情，以宣传教育为主线，以校风校纪为抓手，以活动开展为载体，从小事抓起，从行为习惯抓起，培养孩子遵纪守法，自立自强，使之成为“身残志坚”、“自强不息”的筑梦人。

b.加强教师队伍建设。

为加强教师队伍建设，学校将通过骨干教师示范课、青年教师汇报课、听课评课，探讨如何更好地开展特教改革。采用“走出去，请进来”的方法更新理念，派教师赴兄弟学校学习特殊教育先进教学理念与方法，邀请专家来校为教师传经送宝。同时每年将评选优秀教师和优秀班主任予以表彰奖励，在教师队伍中营造争先创优的良好氛围。

c、进行课题研究和校本教材开发。

加大培训提升教师教研水平，以开展课题研究为核心，全面推进教研工作，解决教育教学中的实际问题。

4.继续发挥“大特教”思想，以中心特校为龙头，深入推进市辖县级特校的发展。

以中心特校为依托，继续开展好对全市特校的联动、督促、示范引领和指导。充分利用好网络联校资源开展好教科研活动，并进一步完善和拓展中心特校网络联校，加强与县级特校联动，开展对县级特校的指导，及时进行精品课送教，加大全市特教教师集中培训力度，不断加强特校与特校，特校与普校校际之间的交流与合作。

5.全力推进学校基础达标建设，努力改善办学条件。

a.学校外墙改造已完成建设，职培楼、资源中心和护眼灯项目建设已完成。

b.进一步推进学校信息技术建设，以硬件基础性信息建设为主体，适当完善教学配套软件建设，争取财政支持在2023年完成建设任务。

c.在坚持勤俭办学的基础上加大校舍维修力度，加强校园安全基础性建设，破除校园设备实施及校舍安全性隐患，如聋部教学楼外墙维修，启智部塑胶地板铺设及楼道增设扶手。

6.不断提升特殊教育水平，努力打造成为特色鲜明的，亮点突出的市中心特校。

a.进一步加强教师专业培训，加强教研教改。以校内研修为根本，以请进来、送出去的主题项目培训、跟班培训为辅助，积极参与市培、国培计划，大幅提高教师培训力度，不断提升教师专业技能。用足、用好培训经费。

b.积极推进家校共育。开设家长学校线上、线下课堂，共同探索和承担残疾儿童康复和教育工作，为学生的缺陷补偿和潜能开发找到最佳解决方案，达到教育最优化效果。

c.持之以恒走好“漆画”、手鼓和“草编艺术”等特色之路，逐步增设插花、茶艺......等兴趣小组,使他们亦有所好、有所乐、有所成。

7.全力推进学校后勤工作，进一步搞好食堂管理，落实“智慧食堂”建设工作，规范财务内控，想方设法尽早完成聋部教学楼外墙维修，启智部塑胶地板铺设及楼道增设扶手项目。

8.全面抓好学校综治和计生工作，进一步提升师生安全意识，加强安全教育和安全措施，并把计生知识纳入课程，开设足量的健康教育课。

二、部门整体支出管理及使用情况

（一）预算执行、使用、管理总体情况

我校2023年预算执行率为100%，严格使用预算一体化系统，按照预算一体化的规范要求使用资金。

（二）部门预算执行情况

1.基本支出情况

基本支出是指行政事业单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，内容包括人员经费和日常公用经费两部分。本年度我校基本支出979.6万元，其中人员经费976.25万元，日常公用经费3.35万元。

2023年我校“三公经费”总支出：0万元，比上年持平，因我校厉行节约，严格控制“三公经费”，公车已处置，招待费用共计0万元。

2.项目支出情况

项目支出是指行政事业单位为完成特定的工作任务或事业发展目标，在基本的预算支出以外，财政预算专款安排的支出。

项目支出（包括财政资金、自筹资金等）安排落实、总投入等情况分析。本年度我校专项收入总计745.78万元，具体支出情况如下：

1.业务工作经费48.26万元，主要用于临聘教师工资、国市培教师培训，以及委员工作室建设和运行经费。

2.生均公用经费201.07万元；

3.抚恤金及丧葬费13.86万元；

4.高中免学费3.43万元；

5.职工福利费2.52万元；

6.教育预算建设项目60.01万元；

7.2023年特殊教育上级补助147.09万元；

8.特校护眼灯改造29.32万元；

9. 特教岗位津贴69.59万元；

10. 校方责任险0.35万元；

11.保安经费10.86万元；

12.学生生活费补助89.32万元；

13.教学楼外墙改造39.41万元；

项目支出（主要指财政资金）实际使用情况分析。本年度我校专项支出745.78万元，与收入项目一致。

项目支出管理情况分析，主要包括管理制度、办法的制订及执行情况。我校对项目支出在单位内控手册上专门制定了管理办法，并严格按照此办法执行。

（三）"三公"经费使用和管理情况

贯彻落实中央“八项规定”，学校多次对“三公经费”使用情况进行，严控，自查，完善了“三公”经费各项使用制度，有效控制了“三公”经费开支。

2023年“三公”经费预算总额为0万元，与上年持平，决算支出总额为0万元，与上年持平。

三、政府性基金预算支出情况

本单位无政府性基金预算支出。

四、国有资本经营预算支出情况

本单位无国有资本经营预算支出。

五、社会保险基金预算支出情况

本单位无社会保险基金预算支出。

六、部门整体支出绩效情况

（一）综合评价结论，反映自评得分及评价等级

根据《怀化市财政局关于开展2023年度部门整体支出与专项资金绩效自评工作的通知》（怀财绩〔2024〕46号）要求，我校开展绩效自评工作，综合评分96分，评价结果优秀。

（二）评价指标分析（或综合评价情况）

1.整体绩效目标设定

（1）绩效目标合规合理。绩效目标符合国家会计法律法规、社会发展规划；严格遵守《绩效自评工作通知》的要求，符合部门“三定”方案相关职责规定及中长期规划。

（2）绩效目标及时有效。基本支出和项目支出的各项资金均执行到位，拨付及时，投入有效，推动学校整体发展，提高学生学习积极性和教师工作热情度。

（3）绩效指标明确具体。设定的绩效指标与部门年度的任务数或计划数相对应；与本年度部门预算资金相匹配，细化到三级指标。

2、预算配置

（1）在职教师控制率

2023年我单位编制数81人，实际在职人员数71人，在职人员控制率为87.65%。严格执行了相关文件规定，无超编人员。

（2）“三公经费”预算变动率

2023年“三公经费”预算数0万元，上年度“三公经费”预算数0万元，与上年度持平，未发生变动。

3、预算执行

  （1）预算经费执行率。2023年全年预算数1725.38万元，执行数1725.38万元，预算执行率100%。

（2）公用经费控制率。公用经费实际支出3.35万元（与预算口径一致），预算安排数24.5万元，公用经费控制到位。

（3）“三公经费”控制率。“三公经费”实际支出0万元，与上年持平。

4、预算管理

（1）管理制度健全完整。我校严格按国家会计法律法规、学校财务制度的有关规定，制定了《预决算管理办法》，并严格按管理办法执行，落实到位。

（2）资金使用合法合规。市财政根据当年预算拨付资金，我校严格按照审批程序和手续执行，预算支出的重大开支会经集体决策，并附有三重一大会议记录；不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

（3）预决算信息公开。收到财政预决算相关文件，我校遵照财政要求编写预决算报告，并按时公开预决算信息。

5、资产管理

（1）管理制度健全性。

根据《行政单位国有资产管理暂行办法》(财政部令第35号）的规定，我单位严格按照财务管理的相关要求，建立了《固定资产一般管理制度》等资产内部管理规范。

（2）管理程序合规性。本年度，我校做好了学校的资产管理工作，由学校总务主任统一管理学校资产，制定了资产管理制度，做好台账，教师认领及归还资产均有登记。资产购置严格按照财政资产科规定的程序进行，大批资产进行招投标后，再进行政府采购，单件或小件固定资产均进行了严格的资产审批程序，由学校、市教育局、对口科室及资产科审核盖章。

本年度，我校未处置固定资产；并于年底，及时完成2023年资产报表编制。

（3）资产管理安全性。我校严格按照财政部门制定的资产配置合理编制资产配置预算，对没有规定资产配置标准的，坚持厉行节约、从严控制的原则，对于预算配置内的资产，按照规定进行资产登记。对于报损资产严格执行国有资产处置制度，履行审批手续，规范处置行为，防止国有资产流失。为防止国有资产流失，学校制定了详细的资产管理办法，对各类不同资产，均配有资产专管员，资产购置、管理和处置均由资产专管员按照规定进行申报，定期盘点，集中处置，确保资产，账账相符、账实相符。

6、职责履行

1.实际完成情况

全年建设12个职培楼教室、1个资源中心、2个功能区，完成学校护眼灯安装工作，完成计划目标。

2.质量达标情况

达标完成率100%，完成计划目标。

3.及时完成情况

2023年12月之前完成全年培训计划，包括教师国培和市培，已完成计划目标。

7、履职效益情况

（1）社会效益情况

完善学校基础设施建设，美化校园环境，提高学生学习效率和教师工作效率，提升办学条件，已完成计划目标。

（2）可持续影响效益

优化校园环境，推动特殊教育行业发展，让学生健康成长，已完成计划目标。

（3）社会满意度情况

师生满意度达100%，家长和社会满意度达100%，已完成计划目标。

七、存在的问题及原因分析

学校教师数量不够，队伍配备欠规范。根据《湖南省第一期特殊教育提升计划实施方案》规定，特殊教育学校教师编制按聋生1:3.5、智力障碍学生按1:2的师生比配备，同时按教师总数的25%配备生活辅助教师。按上述要求，我校聋班教师应配备19人，培智班教师应配备75人，教辅人员应为24人，学校应配备教职员工总人数118人，而现有实际工作人员总人数只有105人，不能满足学校的日常教育、教学工作需求。

八、下一步改进措施

1.进一步加强预算管理。预算编制时必须全面考虑，避免经费遗漏，确保预算控制良好，严格按预算执行。

2.加强师资建设，深入进行课程改革，全面提高教师队伍整体素质，全面提高办学条件和办学水平，全面提高教育教学质量。

3.继续深化三类残疾儿童教育，并向两头延伸（即学前教育和职高教育），进一步扩大高中招收范围。

4.事后多总结、多改进。学校教师集思广益，共谋学校发展，争取办成一所让家长满意、学生满意、社会满意的怀化市中心特殊教育学校。

九、其他需要说明的情况

无其他需要说明的情况。

  怀化市中心特殊教育学校

                  2024年6月26日